青神發(fā)展投資集團(tuán)有限公司
投資管理暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范集團(tuán)公司及下屬公司的投資行為，完善決策程序，加強(qiáng)投資管理，防范對(duì)外投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)公司公司章程和實(shí)際情況，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于集團(tuán)公司及下屬公司。下屬公司是指集團(tuán)公司全資、控股。
第三條 本辦法所稱對(duì)外投資是指集團(tuán)公司及下屬公司在境內(nèi)外從事的股權(quán)投資和項(xiàng)目投資。
（一）股權(quán)投資：包括通過(guò)新設(shè)、收購(gòu)、增資擴(kuò)股、股權(quán)比例調(diào)整等方式形成實(shí)際控制權(quán)的控股投資。
資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到70%且連續(xù)兩年虧損的下屬公司禁止對(duì)外開展股權(quán)投資，其他下屬公司對(duì)外開展股權(quán)投資業(yè)務(wù)必須納入集團(tuán)公司年度投資計(jì)劃統(tǒng)一管理，并在年度投資計(jì)劃報(bào)告中予以專項(xiàng)說(shuō)明。
（二）項(xiàng)目投資：投資獲得經(jīng)營(yíng)權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)、開發(fā)權(quán)，投資EOD、TOD、BOT等項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)。
第四條 集團(tuán)公司及下屬公司投資活動(dòng)應(yīng)遵循以下基本原則：
（一）戰(zhàn)略引領(lǐng)。服從服務(wù)國(guó)家、省、市、縣發(fā)展戰(zhàn)略， 符合國(guó)資布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，堅(jiān)持聚焦主責(zé)主業(yè)，不斷提 升創(chuàng)新能力、品牌影響力和核心競(jìng)爭(zhēng)力;
（二）依法合規(guī)。遵守法律法規(guī)和規(guī)章，遵守國(guó)有資產(chǎn) 監(jiān)管有關(guān)制度規(guī)定，符合企業(yè)投資決策程序和管理制度，程 序規(guī)范，投資合規(guī);
（三）投資穩(wěn)健。甄選的投資項(xiàng)目應(yīng)具有成熟的技術(shù)， 擁有較為成熟的市場(chǎng)或具備較高的成長(zhǎng)性且風(fēng)險(xiǎn)可控;
（四）能力匹配。投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資本實(shí)力、財(cái)務(wù) 承受能力、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)、管理團(tuán)隊(duì)駕馭能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力相適 應(yīng)。
（五）合理回報(bào)。遵循價(jià)值創(chuàng)造理念，加強(qiáng)投資項(xiàng)目論 證，嚴(yán)格投資管理，提高投資收益水平，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值 增值。
第五條 集團(tuán)公司及下屬公司的投資項(xiàng)目按公司《“三重一大”事項(xiàng)決策制度》審定后，由資本運(yùn)作部、項(xiàng)目部牽頭，下屬公司具體負(fù)責(zé)實(shí)施。
第二章 投資管理的內(nèi)容
第六條 投資管理的內(nèi)容包括投資管理機(jī)構(gòu)、年度投資計(jì)劃、投資管理實(shí)施與決策、下屬公司的投資管理、投資審核與備案、投后管理、投資退出、投資風(fēng)險(xiǎn)管理等。
第七條 集團(tuán)公司及下屬公司開展的重大投資項(xiàng)目，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目開展可行性研究、盡職調(diào)查、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估等工作，并按規(guī)定對(duì)可行性研究報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、法律意見書進(jìn)行審核、備案。
第八條 股權(quán)投資管理是指從受理項(xiàng)目建議到實(shí)施項(xiàng)目的全程監(jiān)控和管理，主要包括項(xiàng)目可行性和盈利能力的研究、論證，資產(chǎn)收購(gòu)和股權(quán)投資項(xiàng)目的實(shí)施與過(guò)程管理，項(xiàng)目實(shí)施中的監(jiān)督管理，項(xiàng)目后評(píng)價(jià)體系的建設(shè)與管理，投資風(fēng)險(xiǎn)管理等。
第三章 投資管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第九條 集團(tuán)公司股東、黨委會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、為集團(tuán)公司投資管理的決策機(jī)構(gòu)，在其權(quán)限或授權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)集團(tuán)公司的投資行為做出決策。
第十條 集團(tuán)公司及下屬公司對(duì)外投資的審批應(yīng)嚴(yán)格按照《“三重一大”事項(xiàng)決策制度》規(guī)定的權(quán)限履行審批程序。
第十一條 集團(tuán)公司黨委會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)年度投資計(jì)劃、年度投資計(jì)劃調(diào)整、重大投資事項(xiàng)等內(nèi)容進(jìn)行前置審批，審批通過(guò)后，由總經(jīng)理辦公會(huì)審議，董事會(huì)決議后實(shí)施。
第十二條 在集團(tuán)公司股東授權(quán)范圍內(nèi)，集團(tuán)公司黨委會(huì)研究討論后通過(guò)的事項(xiàng)，由董事會(huì)負(fù)責(zé)決定集團(tuán)公司對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)、增資擴(kuò)股等事項(xiàng)，負(fù)責(zé)決定集團(tuán)公司年度投資計(jì)劃，并向集團(tuán)公司股東報(bào)告投資項(xiàng)目情況。
第十三條 集團(tuán)公司監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司的投資行為進(jìn)行監(jiān)督檢查。
下屬公司的監(jiān)事會(huì)對(duì)各下屬公司投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告。
第十四條 集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)審議決定集團(tuán)公司投資事宜，負(fù)責(zé)向董事會(huì)報(bào)告投資項(xiàng)目實(shí)施情況。
第十五條 集團(tuán)公司資本運(yùn)作部是集團(tuán)公司股權(quán)投資管理的職能部門，項(xiàng)目部是集團(tuán)公司項(xiàng)目投資管理的職能部門應(yīng)履行以下職責(zé)：
（一）通過(guò)行業(yè)分析、市場(chǎng)和政策研究，結(jié)合集團(tuán)公司發(fā)展定位和產(chǎn)業(yè)布局規(guī)劃，提出集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略思路，為企業(yè)資本運(yùn)作部署提供理論參考依據(jù)；
（二）編制集團(tuán)公司各項(xiàng)投資管理制度；
（三）負(fù)責(zé)年度投資計(jì)劃的制訂與執(zhí)行；
（四）負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目的可行性研究；
（五）負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目的投后評(píng)價(jià)工作；
（六）負(fù)責(zé)向集團(tuán)公司股東呈報(bào)需核準(zhǔn)和備案的投資項(xiàng)目資料；
（七）對(duì)下屬公司履行投資監(jiān)管職責(zé)。
第十六條 下屬公司的投資管理機(jī)構(gòu)按照集團(tuán)公司投資管理暫行辦法及其公司章程，建立完善其公司投資管理流程，按照相關(guān)規(guī)定上報(bào)集團(tuán)公司審批或者備案。
第四章 年度投資計(jì)劃
第十七條 年度投資計(jì)劃是集團(tuán)公司及下屬公司依據(jù)青神縣發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合自身戰(zhàn)略發(fā)展定位，經(jīng)集團(tuán)公司審批執(zhí)行的年度投資指導(dǎo)性文件。
第十八條 年度投資計(jì)劃由資本運(yùn)作部負(fù)責(zé)組織編制，由集團(tuán)公司審議并報(bào)集團(tuán)公司股東決議后，由資本運(yùn)作部、項(xiàng)目部及下屬公司具體負(fù)責(zé)落實(shí)。
第十九條 年度投資計(jì)劃可于每年7月31日前進(jìn)行中期調(diào)整，年度投資計(jì)劃的中期調(diào)整經(jīng)資本運(yùn)作部匯總上報(bào)集團(tuán)公司審批。
第二十條 年度投資計(jì)劃可于每年11月31日前進(jìn)行再次調(diào)整，調(diào)整經(jīng)資本運(yùn)作部匯總上報(bào)集團(tuán)公司審批。
第五章 投資管理實(shí)施與決策
第二十一條 集團(tuán)公司對(duì)投資項(xiàng)目及股權(quán)的管理原則上分六個(gè)程序：項(xiàng)目篩選、項(xiàng)目可行性初步分析、立項(xiàng)申請(qǐng)與立項(xiàng)、盡職調(diào)查、合作商談、公司決策審查、簽署投資協(xié)議，具體投資事宜分別由資本運(yùn)作部、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)組織實(shí)施。
第二十二條 項(xiàng)目篩選
集團(tuán)公司主要通過(guò)以下途徑獲取并篩選項(xiàng)目:
1.根據(jù)青神縣建設(shè)情況，公司自行開發(fā)的公用事業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、城鎮(zhèn)綜合開發(fā)等經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目。
2.縣委、縣政府、縣財(cái)政局要求參與的政策性產(chǎn)業(yè)投資項(xiàng)目。
3.通過(guò)其他方式獲得的項(xiàng)目。
第二十三條 項(xiàng)目可行性初步分析
資本運(yùn)作部在接到商業(yè)計(jì)劃書或項(xiàng)目材料5個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行可行性初步分析，并編制《項(xiàng)目初步分析報(bào)告》，納入項(xiàng)目庫(kù)。
第二十四條 立項(xiàng)申請(qǐng)與審批
資本運(yùn)作部初審項(xiàng)目后認(rèn)為需要對(duì)項(xiàng)目做進(jìn)一步調(diào)查研究的，將《項(xiàng)目初步分析報(bào)告》上報(bào)分管副總經(jīng)理審批，經(jīng)集團(tuán)公司黨委會(huì)討論做出是否立項(xiàng)的決定。
第二十五條 盡職調(diào)查
立項(xiàng)批準(zhǔn)后，由資本運(yùn)作部、項(xiàng)目部牽頭，財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)部、監(jiān)察審計(jì)部（招采中心）參與，共同對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)盡職調(diào)查、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估等工作，審慎調(diào)研后完成《盡職調(diào)查報(bào)告》。盡職調(diào)查認(rèn)為可以投資的企業(yè)或項(xiàng)目，由資本運(yùn)作部起草《項(xiàng)目建議書》。擬投資項(xiàng)目經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，可對(duì)外聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)參與調(diào)研及出具項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。
第二十六條 合作商談
資本運(yùn)作部牽頭與合作方進(jìn)行項(xiàng)目合作意向的商洽。
第二十七條 公司決策審查
資本運(yùn)作部將《項(xiàng)目建議書》《盡職調(diào)查報(bào)告》《可行性研究報(bào)告》以及合作協(xié)議等相關(guān)材料按流程提交集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)、縣政府、縣委等投資管理決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審議。
第二十八條 簽署投資協(xié)議
擬投資項(xiàng)目獲得批準(zhǔn)后，在法律顧問(wèn)出具法律意見書后，由集團(tuán)公司法定代表人或其授權(quán)代表簽署相關(guān)合同及協(xié)議。根據(jù)項(xiàng)目需要可簽署《補(bǔ)充協(xié)議》等法律文件。
第二十九條 政府政策性投資項(xiàng)目，依據(jù)縣委、縣政府和縣財(cái)政局會(huì)議紀(jì)要、相關(guān)批復(fù)類文件，由集團(tuán)公司決定按照程序組織實(shí)施。
第六章 投資實(shí)施管理
第三十條 集團(tuán)公司投資行為按照發(fā)起主體不同，分成集團(tuán)公司發(fā)起、下屬公司發(fā)起兩類，均應(yīng)納入集團(tuán)公司年度投資計(jì)劃，實(shí)行統(tǒng)一管理。
第三十一條 下屬公司發(fā)起的投資行為接受集團(tuán)公司管理，應(yīng)建立分級(jí)核準(zhǔn)和備案、投建管分離的管理體系。
第三十二條 下屬公司根據(jù)各自“三重一大”事項(xiàng)決策制度，按如下流程將投資項(xiàng)目資料上報(bào)集團(tuán)公司資本運(yùn)作部進(jìn)行核準(zhǔn)和備案：
需核準(zhǔn)項(xiàng)目：下屬公司經(jīng)內(nèi)部決策后，將投資項(xiàng)目相關(guān)材料上報(bào)集團(tuán)公司資本運(yùn)作部，資本運(yùn)作部、項(xiàng)目部分別征求監(jiān)察審計(jì)部（招采中心）、財(cái)務(wù)部等相關(guān)職能部門意見，在5個(gè)工作日內(nèi)出具可行性意見并反饋下屬公司。通過(guò)資本運(yùn)作部、項(xiàng)目部審核通過(guò)的項(xiàng)目，由資本運(yùn)作部按規(guī)定流程上報(bào)集團(tuán)公司決策機(jī)構(gòu)審批。
需備案項(xiàng)目：下屬公司將投資項(xiàng)目相關(guān)資料上報(bào)集團(tuán)公司資本運(yùn)作部、項(xiàng)目部進(jìn)行備案。
第七章 投資審核與備案
第三十三條 根據(jù)集團(tuán)公司及下屬公司各自“三重一大”事項(xiàng)決策制度，集團(tuán)公司及下屬公司的投資行為根據(jù)相應(yīng)權(quán)限范圍和標(biāo)準(zhǔn)接受股東對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行的核準(zhǔn)和備案管理。
（一）核準(zhǔn)：對(duì)實(shí)行核準(zhǔn)管理的投資項(xiàng)目，按規(guī)定遞交項(xiàng)目投資相關(guān)材料，報(bào)股東進(jìn)行審核；
（二）備案：對(duì)實(shí)行備案管理的投資項(xiàng)目，按規(guī)定填寫企業(yè)投資備案表（詳見附件5），遞交項(xiàng)目投資相關(guān)材料，報(bào)股東進(jìn)行備案。
已經(jīng)集團(tuán)公司投資決策程序?qū)徟ㄟ^(guò)的投資項(xiàng)目，由資本運(yùn)作部及下屬公司負(fù)責(zé)向集團(tuán)公司股東遞交相關(guān)材料，完成核準(zhǔn)或備案手續(xù)。
第三十四條 應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司股東核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目在未獲核準(zhǔn)前，集團(tuán)公司及下屬公司除開展可行性研究論證等前期工作外，不得組織實(shí)施或者進(jìn)行實(shí)際投資，也不得簽署具有法律約束力的投資協(xié)議、文件。對(duì)于實(shí)行備案的投資項(xiàng)目，集團(tuán)公司及下屬公司應(yīng)在項(xiàng)目實(shí)施前報(bào)集團(tuán)公司股東備案。
依照法律、法規(guī)和規(guī)章，需由政府有關(guān)部門核準(zhǔn)或者備案的項(xiàng)目，集團(tuán)公司及下屬公司應(yīng)該在上報(bào)項(xiàng)目之前，報(bào)告集團(tuán)公司股東。
第三十五條 投資項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)下列情況的，集團(tuán)公司及下屬公司應(yīng)重新對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)或評(píng)估、論證，并重新履行決策程序，報(bào)集團(tuán)公司及集團(tuán)公司股東審批。
（一）對(duì)投資額變化超過(guò)30%或者資金來(lái)源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整的；
（二）項(xiàng)目公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；
（三）投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人利益的；
（四）集團(tuán)公司或集團(tuán)公司股東認(rèn)為需報(bào)告的其他重大事項(xiàng)。
第三十六條 集團(tuán)公司需報(bào)集團(tuán)公司股東審核或下屬公司需報(bào)集團(tuán)公司審核的相關(guān)股權(quán)投資項(xiàng)目，應(yīng)隨同書面請(qǐng)示一并提交以下資料：
（一） 境外股權(quán)投資
1.項(xiàng)目請(qǐng)示；
2.內(nèi)部決策文件；
3.股權(quán)投資企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證明文件；
4.經(jīng)公證和依法認(rèn)證的境外企業(yè)注冊(cè)登記證明及資信證明文件；
5.境外企業(yè)情況說(shuō)明、近三年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、納稅及完稅證明；
6.可行性研究報(bào)告（含股權(quán)退出方案）；
7.專業(yè)機(jī)構(gòu)出具的盡職調(diào)查報(bào)告；
8.律師事務(wù)所出具的法律意見書；
9.合資公司章程、合資合作協(xié)議（合資經(jīng)營(yíng)合同）草案或合資合作計(jì)劃方案；
10.滿足集團(tuán)公司股東審核必要且適度的其他文件。
（二）擬新設(shè)公司（境內(nèi)）
1.項(xiàng)目請(qǐng)示；
2.內(nèi)部決策文件；
3.公司章程、合作協(xié)議（合資經(jīng)營(yíng)合同）草案或合作計(jì)劃方案；
4.可行性研究報(bào)告；
5.盡職調(diào)查報(bào)告；
6.合作方營(yíng)業(yè)執(zhí)照、近三年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
7.法律意見書；
8.滿足集團(tuán)公司股東審核必要且適度的其他文件。
（三）并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)股權(quán)
1.并購(gòu)請(qǐng)示；
2.內(nèi)部決策文件；
3.被并購(gòu)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）；
4.可行性研究報(bào)告；
5.并購(gòu)協(xié)議、公司章程；
6.財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告及審核意見；
7.資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及評(píng)估備案手續(xù)；
8.被并購(gòu)企業(yè)職工安置、或有債務(wù)處置方案；
9.法律意見書；
10.滿足集團(tuán)公司股東審核必要且適度的其他文件。
（四）對(duì)合資企業(yè)進(jìn)行同比例增（減）資擴(kuò)（縮）股：
1.增（減）資擴(kuò)（縮）股方案請(qǐng)示；
2.內(nèi)部決策文件；
3.合資公司增（減）資擴(kuò)（縮）股前的章程及增（減）資擴(kuò)（縮）股后的章程；
4.合資公司最近年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
5.資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及評(píng)估備案（核準(zhǔn)）手續(xù)；
6.滿足集團(tuán)公司股東審核必要且適度的其他文件。
第八章 投后管理
第三十七條 集團(tuán)公司對(duì)投資項(xiàng)目企業(yè)保持持續(xù)的跟蹤管理。
在投資協(xié)議生效、投資款支付完成后，資本運(yùn)作部具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的跟蹤管理，跟蹤管理的具體內(nèi)容有：
1.定期取得企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表等；
2.參加企業(yè)重要會(huì)議，包括上市工作項(xiàng)目協(xié)調(diào)會(huì)以及《投資協(xié)議》中規(guī)定公司擁有知情權(quán)的相關(guān)會(huì)議并形成會(huì)議紀(jì)錄。
第三十八條 集團(tuán)公司根據(jù)投資協(xié)議可以向投資項(xiàng)目公司推薦董事、監(jiān)事等高級(jí)管理人員，由資本運(yùn)作部負(fù)責(zé)相關(guān)業(yè)務(wù)管理。
第三十九條 按集團(tuán)公司內(nèi)控制度的要求，資本運(yùn)作部、項(xiàng)目部、財(cái)務(wù)部、監(jiān)察審計(jì)部（招采中心）等相關(guān)職能部門對(duì)項(xiàng)目投資和股權(quán)投資，聯(lián)合或分別開展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作。
（一）根據(jù)不同投資項(xiàng)目的特性擬定投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作組名單，經(jīng)集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審議并確定；
（二）投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作組對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行定期或不定期的投資評(píng)價(jià)，并向總經(jīng)理辦公會(huì)提交投資后評(píng)價(jià)報(bào)告。
第四十條 投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的成果是集團(tuán)公司及下屬公司總結(jié)投資經(jīng)驗(yàn)，提高投資管理水平，開展新項(xiàng)目投資的重要依據(jù)。
第四十一條 下屬公司的投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作參照集團(tuán)公司相關(guān)制度、結(jié)合自身實(shí)際自行擬定，報(bào)集團(tuán)公司備案。
第九章 投資退出
第四十二條 集團(tuán)公司及下屬公司適時(shí)制訂投資項(xiàng)目的退出策略和計(jì)劃，并組織實(shí)施，可選擇的退出方式包括：首次公開發(fā)行并上市后在二級(jí)市場(chǎng)退出、公開市場(chǎng)資產(chǎn)出售、并購(gòu)、定向增發(fā)、管理層收購(gòu)、股東收購(gòu)或公司回購(gòu)等方式。
第四十三條 投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)結(jié)果為退出的項(xiàng)目，資本運(yùn)作部依據(jù)項(xiàng)目投資協(xié)議約定，委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)擬退出項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)、評(píng)估，協(xié)商并制訂《投資退出方案》，經(jīng)集團(tuán)公司審定后，資本運(yùn)作部根據(jù)內(nèi)部決議并按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定實(shí)施退出。
第四十四條 投資退出需上報(bào)集團(tuán)公司及集團(tuán)公司股東核準(zhǔn)和備案。核準(zhǔn)和備案文件包括：
（一）投資退出方案；
（二）集團(tuán)公司董事會(huì)決議；
（三）擬退出項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)意見；
（四）擬退出項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；
（五）律師事務(wù)所出具的法律意見書；
（六）滿足集團(tuán)公司和集團(tuán)公司股東審核必要且適度的其他文件。
第十章 投資風(fēng)險(xiǎn)管理
第四十五條 為完善風(fēng)險(xiǎn)管控措施，加強(qiáng)對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和防范，有效規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)，集團(tuán)公司建立投資管理的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。
第四十六條 資本運(yùn)作部負(fù)責(zé)組織對(duì)項(xiàng)目總體投資完成情況、完成投資計(jì)劃比重、項(xiàng)目股權(quán)投資方向、股權(quán)投資項(xiàng)目進(jìn)度等方面進(jìn)行檢查監(jiān)督；項(xiàng)目完成后，由資本運(yùn)作部會(huì)同項(xiàng)目部、財(cái)務(wù)部、監(jiān)察審計(jì)部（招采中心）等相關(guān)職能部門對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行年度效益評(píng)估。
第四十七條 財(cái)務(wù)部根據(jù)資本運(yùn)作部提出的投資項(xiàng)目進(jìn)展計(jì)劃進(jìn)行投資資金的調(diào)配和監(jiān)督，并規(guī)范核算對(duì)外投資及后續(xù)配合對(duì)投資資金進(jìn)行回收；負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的融資來(lái)源、成本等進(jìn)行評(píng)價(jià)。
第四十八條 監(jiān)察審計(jì)部（紀(jì)檢室）負(fù)責(zé)組織對(duì)項(xiàng)目決算報(bào)告進(jìn)行內(nèi)外部審計(jì)，對(duì)發(fā)現(xiàn)違規(guī)的項(xiàng)目根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)及集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定提出處理意見，情節(jié)嚴(yán)重的依法移交有權(quán)機(jī)構(gòu)進(jìn)行責(zé)任追究。
第四十九條 監(jiān)察審計(jì)部（招采中心）對(duì)投資項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性進(jìn)行評(píng)價(jià)。
第五十條 集團(tuán)公司及下屬公司在投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)影響項(xiàng)目正常開展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及主管部門進(jìn)行匯報(bào)，及時(shí)采取防范措施，避免造成經(jīng)濟(jì)損失。
第五十一條 投資項(xiàng)目資料管理按集團(tuán)公司檔案管理的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第五十二條 下屬公司要高度重視投資風(fēng)險(xiǎn)管理工作，重點(diǎn)是法律、財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)防范措施；要建立適合于自身實(shí)際的投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度，做好經(jīng)常性項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)管控工作。
第十一章 附則
第五十三條 本辦法未盡事宜按國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和集團(tuán)公司章程的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第五十四條 本辦法由集團(tuán)公司資本運(yùn)作部負(fù)責(zé)解釋。
第五十五條 本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施，試行期兩年。
附件：1.1投資管理流程圖
1.2項(xiàng)目初步分析報(bào)告綱要
1.3項(xiàng)目建議書綱要
1.4項(xiàng)目可行性研究報(bào)告綱要
1.5企業(yè)投資項(xiàng)目備案表
附件1.1
投資管理流程圖
附件1.2
項(xiàng)目初步分析報(bào)告綱要
一、項(xiàng)目基本情況
二、項(xiàng)目合作方案
三、項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)
四、項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施
五、項(xiàng)目請(qǐng)示事項(xiàng)
附件1.3
項(xiàng)目建議書綱要
一、項(xiàng)目背景
二、項(xiàng)目概況
三、項(xiàng)目必要性及可行性
四、項(xiàng)目市場(chǎng)分析
五、項(xiàng)目合作方案
六、項(xiàng)目實(shí)施方案
七、項(xiàng)目投資概算
八、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析
九、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及防范措施
十、項(xiàng)目投資結(jié)論
附件1.4
項(xiàng)目可行性研究報(bào)告綱要
第一章 總論
1.1項(xiàng)目名稱、投資單位
1.2項(xiàng)目背景
1.3項(xiàng)目實(shí)施的必要性
1.4項(xiàng)目投資概況
1.5可行性研究報(bào)告的編制依據(jù)
第二章 市場(chǎng)分析
2.1行業(yè)發(fā)展情況
2.2市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況
2.3項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)分析
2.4該項(xiàng)目企業(yè)在同行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析
2.5項(xiàng)目企業(yè)綜合優(yōu)勢(shì)分析
2.6項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)推廣策略
第三章 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模
3.1產(chǎn)品方案
3.2產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域
3.3產(chǎn)品特點(diǎn)
3.4產(chǎn)品營(yíng)銷策略
3.5投資規(guī)模
第四章 項(xiàng)目地區(qū)建設(shè)條件
4.1區(qū)位條件
4.2自然地理
4.3產(chǎn)業(yè)園區(qū)發(fā)展?fàn)顩r
4.4項(xiàng)目所在地基礎(chǔ)設(shè)施
4.5社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件
第五章 項(xiàng)目工藝技術(shù)方案
5.1設(shè)計(jì)指導(dǎo)思想
5.2設(shè)計(jì)原則
5.3項(xiàng)目主要原輔材料
5.4項(xiàng)目生產(chǎn)工藝
5.5產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)方案
第六章 廠區(qū)建設(shè)方案及公用工程
6.1廠區(qū)建設(shè)方案
6.2公用及輔助工程
第七章 項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)
7.1設(shè)計(jì)依據(jù)
7.2項(xiàng)目施工期環(huán)保措施
7.3項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期環(huán)保措施
7.4環(huán)境保護(hù)投資估算
7.5環(huán)境影響綜合評(píng)價(jià)
第八章 節(jié)約能源
8.1用能標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能規(guī)范
8.2能耗分析
8.3節(jié)能措施綜述
第九章 勞動(dòng)安全與工業(yè)衛(wèi)生、消防
9.1設(shè)計(jì)依據(jù)
9.2安全教育
9.3勞動(dòng)安全制度
9.4勞動(dòng)保護(hù)
9.5勞動(dòng)安全與工業(yè)衛(wèi)生
9.6消防設(shè)施及方案
第十章 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)及勞動(dòng)定員
10.1管理機(jī)構(gòu)設(shè)置原則
10.2管理機(jī)構(gòu)組織機(jī)構(gòu)圖
10.3勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)
第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排
11.1項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排
11.2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表
第十二章 項(xiàng)目招投標(biāo)
12.1項(xiàng)目招標(biāo)目的
12.2招標(biāo)原則及招投標(biāo)方案
第十三章 投資估算及資金籌措
13.1工程概況
13.2編制依據(jù)
13.3其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)說(shuō)明
13.4項(xiàng)目投資估算
13.5資金籌措與使用計(jì)劃
第十四章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及社會(huì)效益分析
14.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)
14.2營(yíng)業(yè)收入及稅金測(cè)算
14.3成本費(fèi)用測(cè)算
14.4利潤(rùn)測(cè)算
14.5財(cái)務(wù)分析
14.6項(xiàng)目盈虧平衡及敏感性分析
14.7財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論
14.8項(xiàng)目社會(huì)效益評(píng)價(jià)
第十五章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及防范對(duì)策
15.1風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別
15.2風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策
第十六章 可行性研究結(jié)論建議
16.1結(jié)論
16.2建議
附件1.5
